Возврат налога, имущественные вычеты

Не читайте до обеда советских газет. Так говорил профессор Преображенский, а у нас другой крик души - Граждане, не читайте желтую прессу!!! В сети гуляют низкокачественные статьи, как минимум я нашла 2 типовых ошибки (дальше читать не стала - глаза заслезились) 1. Под налогообложение попадает вклад более 1 млн.рублей! Нет-нет-нет и еще раз НЕТ! Если у вас на вкладе 900 тысяч, но такая ставка, которая позволяет превысить необлагаемое значение, то вы все равно попадете под налог. Миф про 1 млн.р. взялся из неправильной трактовки норм расчета. Как считать рассчитывается налог см. в статье. 2. Облагаются налогом доходы более 190 000 р. за 2023 год. НЕТ!!! В 2023 г. максимальная ключевая ставка действовавшая на 1 число была 15%, значит необлагаемая сумма налога в 2023 году - 150 000 рублей. А вот на 2024 г. ГИПОТЕТИЧЕСКИ, может быть 190 000 р., при условии что ключевую ставку не поднимут до 1 декабря. Фуф😵‍💫 С мифами все! Давайте разберемся с правильной информацией. 1. Еще раз, под налог попадает доход по вкладам в 2023 г. больше 150 000 р. - вам поступит или уже пришло уведомление об оплате налога. 2. Отдельно сдавать декларацию, не нужно! 3. За 2023 и 2024 год налог со вкладов можно уменьшить вычетами. С доходов 2025 уменьшить будет нельзя. Для зачета налога вычетами нужно будет сдавать декларацию 3-НДФЛ. Не знаете как заполнить? Пишите нам💬 +79686822990 4. Никаких других льгот кроме 150 000 р. Нет. Ни пенсионерам, ни детям... В подготовке статьи спасибо Дмитрию и его каналу @nalog_13

Решила что пятница не должна быть скучной и занудной, давайте поразгадываем кроссворд😱 Ответы пишем в комментариях ⬇️⬇️⬇️ По горизонтали 😀 Проверка финансовой отчетности на соответствие. 😀 Обязательный платеж, взимаемый государством. По вертикали 😀 Свод законов, регулирующих налогообложение. 😀 Процент, по которому рассчитывается налог. 😀 Снижение налогового бремени для определенных категорий. #кроссворд @nalog_13

Продажа квартиры с маткапиталом В августе этого года приняли долгожданные поправки по исчислению минимального срока владения детский долей, выделенных в соответствии с требованием органов опеки (при использовании мат.капитала) Разберем пример Семья купила квартиру, оформили на мужа в 2018 году. В 2023 году родился ребенок и семья решила воспользоваться маткапиталом. Квартиры стало мало и семья решила улучшить жилищные условия. Перед продажей семья выполнила условия опеки и выделила всем членам семьи доли. 👩‍🦰Маме 1/3 🧑‍🦰Папе 👶Ребенку 1/3 А теперь следите за руками Если продать квартиру в 2023 году, то: Доля мамы - облагаться налогом не будет, потому что владеет долей более 5 лет Доля папы - облагаться налогом не будет, по той же причине что и у мамы, т.к. не зависимо на кого из супругов оформлена, имущество нажитое в браке, является совместным. Доля ребенка - облагается налогом! Уменьшить доход ребенка можно на расходы родителей: ▫️ Выкупная стоимость ▫️ Расходы на ремонт ▫️ выплаченные банку %% по ипотеке Расходы ребенка учитываются в той же пропорции что и доходы, т.е. 1/3. Такой вот замкнутый круг получался, продать без выделения доли - нельзя, продал - плати налог! А вот что будет если продать квартиру в 2024 году: Доли мамы и папы - не будут облагаться налогом по сроку владения. Доля ребенка - не будет облагаться налогом на основании абз.7, п.2, ст. 217 НК РФ, а именно срок владения ребенка прировняется к МСВ родителя-владельца маткапитала. Важно! Не перепутайте! Закон не освобождает от налогообложения впринципе, а только приравнивает срок владения к родительскому. Поэтому если у родителей срок владения не прошел, то и ребенку нужно будет платить налог. Положения статьи 217.1, абзаца 7 пункта 2 (в редакции ФЗ от 8 августа 2024 г. N 259-ФЗ) распространяется на доходы, полученные налогоплательщиками начиная с 1 января 2024 г. Помоему крутое нововведение, которое устранило такой существенный пробел в законодательстве. Жаль только что не стали распространять на прошедшие периоды. @nalog_13

Даем старт рубрике вопрос-ответ! Бесплатно отвечу на вопросы про вычеты и декларированию доходов. Пост пересылайте друзьям и знакомым, кто мучается с налоговыми вопросами! ➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿ Сложные ситуации уйдут на экспертный разбор. Если вы сразу знаете что у вас вопрос спорный и требует проработки, пишите в 💬+79686892990 (в зависимости от вопроса разбор может быть платным) ➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿ Экспертам! Если есть желание, можете отвечать на вопросы (для вас это реклама) Если у вас есть свои экспертные вопросы, то добро пожаловать в сообщество налоговых консультантов. ➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿➿ Ну что, поехали!!! Вопросы пишите в комментариях ⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️⤵️

Ты не заработаешь на акциях сейчас! Если не будешь знать, что покупать. Инвестицын - канал по рынку акций РФ, который выдаёт лучшую аналитику, собирая её из закрытых источников. Хочешь знать куда стоит направить деньги, а куда нет? Приходи к Инвестицыну в гости ⤵️ https://t.me/investitsinofficial

Обзор письма Федеральной налоговой службы № БС-16-11/69@ от 6 марта 2024 года Любой человек, живущий в РФ должен соблюдать налоговое законодательство, в соответствии с которым, при владении недвижимым имуществом менее минимального срока владения, после его продажи должен платить НДФЛ с доходов полученных при продаже. С 01.01.2023 налоговое законодательство РФ применяется на территории ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областях, таким образом, если в данных областях было зарегистрировано право на недвижимое имущество органами государственной власти Украины, то оно имеет те же права в России. Этот срок исчисляется не с даты присоединения к РФ, а с даты регистрации права собственности на недвижимое имущество на Украине При этом в случае наличия разногласий между физ. лицами и налоговыми органами в части привлечения их к декларированию полученных доходов таким лицам необходимо представить в налоговый орган документы, являющиеся основанием для гос. регистрации прав на недвижимое имущество, расположенное на территории указанных регионов @nalog_13

❤️😊🙈 Сомневаетесь что сообщество может быть полезным? Тогда читайте отзывы участников сообщества В комментарии к этому посту. 👇👇👇 Кому сообщество полезным НЕ будет: ❌️ Вы не работаете с вычетами, декларированием доходов ❌️ Вы заполняете декларации только для себя ❌️ Вы хотите обучиться профессии Сообщество - это обмен опытом! Это не курсы, не обучение и не консультации. ❤️😊🙈 👇👇👇

Всем доброе утро ☀️ приготовьтесь берите кофе ☕️ пирожок 🍰 Сегодня вам на завтрак лонгрид. Надеюсь до конца дня прочитаете. Обратились к нам клиентки, 2 прекрасные женщины мать и дочь, умницы и красавицы, но ничего не понимающие в налогах. Они продали дом и земельный участок. Дом был построен в далеком 1993 году, на учет не ставили, и зарегистрировали в ЕГРН только за пару лет перед продажей. Земельный участок на учете стоял давно, но перед продажей его размежевали. ⚠️И тут дальше пошла череда ошибок. Продали оба объекта ни много - ни мало за 20 млн.руб. ◽️Землю за 18 млн.руб. ◽️Дом за 2 млн.руб. Кто-то из сопровождающих сделку их убедил так: Спойлер - ниже утверждения не верные 🙅‍♀️ Дом - же он попадает под налогообложение, владели то им мало - значит нужно маленький доход на него отнести. ❌️ А землей владели долго, значит можно почти весь доход на нее и "скинуть" налога то не будет. ❌️ Вот приносят нам этот комплект и тут в мыслях только нецензурная речь. 🙊 Как? 🥺 Ну как можно было проводить такую сделку и так халатно провести анализ документов перед продажей. ❓️А что же конкретно тут не так? ‼️Ответ - не правильно определённый минимальный срок владения для обоих объектов!!! Земля - после объединения или размежевания - это всегда новый объект! Если путаетесь, всегда смотрите на кадастровый номер, если он новый - то 100% это новый участкок у которого срок владения начинает исчисляться с даты новой регистрации. Дом - с ним ситуация другая. До 1998 г. Регистрации собственности в привычном нам понимании не существовало. Имущество ставилось на учет в БТИ (специалисты, можете меня тут поправить, где именно там ставили на учет). Так вот, после вступления Закона в 1998 г. Не было и нет обязанности ставить на учет имущество по новым правилам, т.к. оно и так зарегистрировано по правилам, действующим в том периоде, когда приобретено. А регистрация в ЕГРН не прекращает срок владения, а только оформляет право в соответствие с законом. Значит на дом минимальный срок владения уже давно прошел, т.к. начал исчисляться с 1993 года. Итак налог который образовался с таким разделением: (18 млн.р. - 1 млн.р. вычет) * 13% = 2 210 000 руб. Сказать что клиенты были опечалены, сказать нельзя, тут нужно подставить другое слово символизирующее их состояние. Но это история со счастливым концом. Не зря все же мы занимаемся вычетами уже почти 15 лет ☺️ Мы провели анализ документов, предложили клиенту 2 пути решения, оба 100% легитимные, но спорные. Клиенты выбрали самый смелый. Мы подготовились, подали декларацию и.... И ожидаемо получили акт с отказом😄 но не зря мы 15 лет в деле 😎 Мы ждали отказ, и сразу подготовили ходатайство с возражениями. На ходатайство в ответ получили пару звонков инспектора с утверждением что мы все делаем не верно. Обменялись с инспектором любезностями и стали ждать отрицательное решение. И.... И к нашему удивлению на уровне территориалки решение вынесли в нашу пользу. Ура! Победа! Честно сказать, мы за это дело переживали не меньше клиента. Такие сложные, каверзные решения всегда отбирают много эмоций. Зато и вкус победы тут особенно сладок🥰 В результате оптимизации, удалось снизить налог до 156 000 руб. 🥰 Раскрыть все тайны волшебной оптимизации в публичном канале не могу. Но зато у нас есть закрытый чат для налоговых консультантов. Там есть кейсы и покруче! Чтобы туда попасть, напишите в комментарии "хочу в сообщество" #кейс #кейс_nalog_13 @nalog_13

Как инвестировать и платить налоги нерезиденту? Налоговый резидент РФ — человек, который находится на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев подряд. Налоговое резидентство зависит не от гражданства, а только от того, сколько вы находились на территории РФ. Как определяется статус налогового резидента? Он определяется на каждую дату выплаты дохода, но всё же окончательный налоговый статус устанавливается по итогам года. Т.е. например для продажи имущества статус определяем на 31 декабря. *Даты выезда и въезда считаются как дни нахождения на территории РФ. Налоги Налоговый резидент РФ платит НДФЛ в бюджет России со всех своих доходов (кроме тех, что указаны в ст. 217 НК РФ), а нерезидент платит налоги в РФ только с доходов, которые были получены от источников в РФ. Могут ли нерезиденты использовать налоговые вычеты? Налоговый вычет применяется только к доходам налоговых резидентов РФ. То есть если вы перестанете быть резидентом, то не сможете использовать: вычеты - имущественный, лечение, обучение, ИИС, переносить убытки на будущие периоды, расходы на приобретение имущества при продаже (расходы - это тоже тип вычета) а также не сможете использовать вычет за долгосрочное владение ценными бумагами. Интересно какие доходы по брокерским счетам облагаются налогом и по какой ставке? Ставьте реакцию ❤️👍😍 @nalog_13